第二部分：广西科技大学附属卫生学校2025年部门预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

2025年收支总预算3984.59万元，（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比增加157.52万元，增长4.12%。收入包括：一般公共预算拨款、纳入财政专户管理的收入、单位资金收入和上年结余收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。收支预算增长的主要原因为：一是随学生人数的增长，免学费、助学金以及生均经费增加；二是专项项目经费增加。

二、单位预算收入总体情况说明

2025年收入总预算3984.59万元，，同比增加157.52万元，增长4%。其中：

（1）一般公共预算收入3312.03万元，同比增加269.64万元，增长8.86%，增长主要原因一是2025年新获批2项专项项目经费；二是免学费、办学条件达标项目较上年度有所增加；三是一般公共预算非税收入纳入年初预算。

（2）财政专户管理资金收入411.36万元，同比减少107.72万元，下降20.75%，下降主要原因是2025年将未计收入结余资金纳入预算少。

（3）单位资金收入257.2万元，同比减少4.4万元，下降1.68%，下降主要原因是预测成教分成收入较上年有所减少。

（4）上年结转结余4万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

三、单位预算支出总体情况说明

2025年支出总预算3984.59万元，同比增加157.52万元，增长4.12%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为8类，其中：

1.中等职业教育类科目3571.97万元，占本年支出预算89.65％，同比增加40.52万元，增长1.15％。

2.机关事业单位基本养老保险缴费类科目74.96万元，占本年支出预算1.88％，同比减少4.94万元，下降6.18％，下降主要原因是人员变动导致养老保险的减少。

3.机关事业单位职业年金缴费类科目37.48万元，占本年支出预算0.94％，同比减少2.47万元，下降6.18％，下降主要原因是人员变动导致职业年金的减少。

4.事业单位医疗类科目50.34万元，占本年支出预算1.26％，同比减少38.37万元，下降43.25％，下降主要原因是编制2025年预算时，根据财厅的要求，将离退休人员相关的医疗补助从“事业单位医疗支出类科目”移至“事业单位离退休支出类科目”中。

5.公务员医疗补助类科目25.49万元，占本年支出预算0.64％，同比减少1.65万元，下降6.08％，下降主要原因是人员变动导致公务员医疗补助的减少。

6.住房公积金类科目56.22万元，占本年支出预算1.41％，同比减少3.71万元，下降6.19％，下降主要原因是人员变动导致住房公积金的减少。

7.事业单位离退休类科目68.12万元，占本年支出预算1.71%，同比增加68.12万元，增长100%，增长主要原因是编制2025年预算时，根据财厅的要求，将离退休人员相关的医疗补助从“事业单位医疗支出类科目”移至“事业单位离退休支出类科目”中。

8.其他就业补助类科目100万元，占本年支出预算2.51%，同比增加100万元，增长100%，增长主要原因是我校获得了“八桂系列”劳务品牌技能培训领航单位奖补项目。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1782.98万元，占本年支出预算44.75％，同比减少36.06万元，下降1.98％。其中：

人员经费预算1098.47万元，占基本支出预算61.61％，同比减少39.94万元，下降3.51％。其中：工资福利支出预算797.70万元，占基本支出预算44.74％，同比减少51.85万元，下降6.1％；对个人和家庭的补助预算300.77万元，占基本支出预算16.87％，同比增加11.91万元，增长4.12％。

公用经费（商品和服务支出）预算684.51万元，占基本支出预算38.39％，同比增加3.88万元，增长0.57％。其中：其他商品和服务支出科目预算99.67万元，占公用经费预算14.56％，具体支出用途为购买学生责任险、学生活动经费、招生经费等支出63.40万元；伙食补助支出30.18万元；离退休公用支出6.09万元。

2.项目支出预算。

项目支出预算2201.61万元，占本年支出预算55.25%，同比增加193.57万元，增长10％，增长主要原因是一是2025年新获批2项专项项目经费；二是免学费、办学条件达标项目较上年度有所增加；三是一般公共预算非税收入纳入年初预算，相应的支出增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2024年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）公务接待费2025年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

2024年事业单位运行经费预算654.34万元，同比增加12.11万元，增长1.89％，主要用于保障学校日常运转产生的支出。主要包括办公费、印刷费、水费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。增长主要原因是生均经费增加。

八、政府采购预算安排情况说明

2025年政府采购预算515.97万元，同比增加254.99万元，增长97.7％，增长主要原因是我校“办学条件达标项目”纳入政府采购目录的设备购置占比较大，该项目较上年度有所增加，导致政府采购预算有所增加。政府集中采购预算515.97万元，占政府采购预算100％，同比增加254.99万元，增长97.7％；分散采购预算0万元，占政府采购预算0％，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

货物采购494.52万元，占政府采购预算95.84％；工程采购0万元，占政府采购预算0％；服务采购21.45万元，占政府采购预算4.16％。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算515.97万元，面向中小企业预留金额506.09万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算0万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。

九、国有资产占用情况说明

2025年我校实有在编车辆3辆，全部为本校所有，其中：2辆公务用车因公车改革封存，1辆公务用车正常使用。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目19个，预算资金2201.61万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。