目录
第一部分：广西科技大学附属卫生学校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西科技大学附属卫生学校2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：广西科技大学附属卫生学校2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2024年度政府性基金支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
第一部分：广西科技大学附属卫生学校概况
一、本部门职责
广西科技大学附属卫生学校隶属自治区教育厅三级财政事业全额拨款单位，主管单位为广西科技大学，主要职能为履行中等职业教育、职业技能培训和职业启蒙教育职责，承担职业教育对外合作、交流工作，开展与高等（职）院校联合办学工作。
二、机构设置情况
（一）我校设置管理机构8个：办公室、教务科、学生科、招生就业办公室、保卫科、总务科、培训科和质控办；
（二）自治区编委核定广西科技大学附属卫生学校人员编制161人，其中：全额事业人员编制（实名编制）113人，非实名制编制数40人，后勤服务聘用人员控制数8人；截至2024年12月31日在职人员122人（其中科大编2人），离退休人员70人（其中离休1人），在校学生人数4000人。
第二部分：广西科技大学附属卫生学校2024年度部门决算报表
表一：《收入支出决算表》
表二：《收入决算表》
表三：《支出决算表》
表四：《财政拨款收入支出决算总表》
表五：《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
表七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
表八：《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》
表九：《财政拨款“三公”经费支出决算表》
上述报表详见附件：《2024年广西科技大学附属卫生学校决算公开报表》
第三部分：广西科技大学附属卫生学校2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入3969.45万元，其中本年收入3614.55万元，较2023年度决算数增加264.52万元，增长7.90%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3095.39万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少35.68万元，下降1.14%，主要原因是一是人员变动影响；二是专项项目拨款经费较上年减少。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。
4.事业收入462万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加277.25万元，增长150.07%，主要原因是纳入财政专户管理收入增加。
5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入57.15万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增长22.94万元，主要原因是培训收入、教学分成收入增加。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少1.3万元，降低100%，主要原因是本年度收支平衡，可满足本年度支出需求。
8.上年结转和结余354.90万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加266.01万元，增长299.26%，主要原因上年无法预计原因形成结转的项目于本年支出。
（二）本部门2024年度总支出3969.45万元，其中本年支出3931.79万元，较2023年度决算数增加850.53万元，增长27.60%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
2.教育支出（类）3627.56万元，主要用于学校中专教育支出，包括工资福利支出，定额商品服务支出，对个人及家庭补助支出和资本性支出等。较2023年度决算数增加884.86万元，增长27.60%，主要原因一是因学生人数的增长免学费及助学金经费较2023年增加；二是因2023年财政清算收回学生资助补助资金；三是用于教育支出的结转资金于本年列支。
3.社会保障和就业支出（类）127.86万元，主要用于按国家规定缴纳的养老保险、职业年金及发放的死亡抚恤金。较2023年度决算数减少32.47万元，下降20.25%，主要原因是社保基数变动及死亡人数减少。
4.卫生健康支出（类）116.45万元，主要用于事业单位职工基本医疗保障缴费支出和离休人员医疗补助。较2023年度决算数减少0.22万元，降低0.19%，主要原因是社保基数变动及公务医疗经费减少。
5.住房保障支出（类）59.93万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2023年度决算数减少1.63万元，降低2.65%，主要原因是社保基数变动导致住房公积金支出的减少。
6.结余分配11.18万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加11.18万元，增长100%，主要原因是本年收支盈余转入非财政拨款结余。
7.年末结转和结余26.48万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少332.47万元，降低92.62%，主要原因2023年无法预计原因形成结转经费较多。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西科技大学附属卫生学校2024年度一般公共预算财政拨款支出3423.82万元，较2023年度决算数增加562.82万元，增长19.67%。其中：基本支出1631.07万元，项目支出1792.75万元。
广西科技大学附属卫生学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3042.39万元，追加调整预算397.19万元，年末预算数为3439.58万元，支出决算为3423.82万元，完成年初预算的110.05%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
（二）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为2786.72万元，追加调整预算317.18万元，年末预算为3171.82万元，支出决算为3159.53万元，完成年初预算的99.61%。预决算差异的主要为无法预计原因形成的项目结余资金。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为79.90万元，追减调整预算4.04万元，年末预算数为75.86万元，支出决算数为75.86万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要为增人增资人员变动导致人员经费增加。
（四）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，追加调整预算15.51万元，年末预算数为15.51万元，支出决算数为12.05万元，完成年初预算的78%。
（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为88.71万元，追加调整预算1.01万元，年末预算数为89.72万元，支出决算数为89.72万元，完成年初预算数的100%。预决算差异的主要为增人增资人员变动导致人员经费增加。
（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为27.14万元，追减调整预算0.41万元，年末预算数为26.73万元，支出决算数为26.73万元，完成年初预算数的100%。
（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为59.93万元，追加调整预算0万元，年末预算数为59.93万元，支出决算数为59.93万元，完成年初预算数的100%。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1631.07万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出777.68万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保险费、住房公积金等支出。完成年初预算的102.30%，预决算差异的主要原因是增人增资的影响。
（二）商品和服务支出639.82万元，主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、其他交通费等支出。完成年初预算的97.78%，预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，为公用经费节约资金。
（三）对个人和家庭的补助支出213.57万元，主要用于离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助等支出。完成年初预算的100.33%，预决算差异的主要原因为追加死亡抚恤金支出及退休人员医疗补助。
四、2024年度政府性基金支出决算情况
广西科技大学附属卫生学校2024年度无政府性基金安排的支出。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
广西科技大学附属卫生学校2024年度无国有资本经营预算安排的支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
广西科技大学附属卫生学校2024年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费安排的支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2024年事业单位运行经费支出639.82万元，比年初预算数减少2.61万元，下降0.38％，主要用于保障学校日常运转产生的支出。主要包括办公费、印刷费、水费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，节约了公用经费资金。
（二）政府采购支出情况说明
广西科技大学附属卫生学校2024年度政府采购支出总额215.34万元，其中：政府采购货物支出113.58万元、政府采购工程支出91.76万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额215.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额215.34万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，广西科技大学附属卫生学校实有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是2辆公务用车因公车改革封存，1辆公务用车正常使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）非财政拨款（三公）经费安排的使用情况
我校2024年度非财政拨款（三公）经费支出2.10万元，完成预算的43.93%，较上年减少0.13万元，主要原因是本年度比赛出行、市内因公出行等业务所需用车次数减少，支出费用相对减少。其中因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.53万元，公务接待费支出决算0.57万元。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元，全年预算数0万元，比上年支出增加0万元。
2.公务用车购置及运行费支出1.53万元。其中：公务用车购置支出0万元，全年也未安排公务用车购置支出预算。公务用车运行支出1.53万元，完成全年预算的43.84%，比上年减少0.27万元，原因是本年度比赛出行、市内因公出行等业务所需用车次数减少。主要用于比赛出行、市内因公出行等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出0.57万元，完成全年预算的44.19%，比上年增加0.14万元，原因是调研、交流学习等业务活动逐渐恢复，接待活动增加，公务接待费支出相应增加。全年完成外单位来访或协助接待次数5次，上级部门检查接待1次，接待人数共计36人次，有效的维持良好的校际间、校企间、校政间的沟通交流。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我校2024年度部门总预算数3614.55万元，执行数3931.79万元。整体项目支出绩效自评结果为一等。我校通过加强预算管理，强化绩效意识，规范内部管理，较好地完成了年度主要工作任务，整体支出绩效达到了预期效果。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目20个（含上年结转项目），其中19个项目参与自评，1个结转项目财政已收回资金，无需参与自评，项目支出总额3054.51万元。其中，本级项目19个，本级项目支出3054.51万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金3054.51万元，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目预算执行率偏低。主要原因是在预算执行过程中因无法预计的客观因素需要调整预算，而预算调整、投资评审及政府采购等环节耗时较长，导致项目进度缓慢，执行率低；二是项目申报指标设定不够合理、评估数值不够精准。主要表现在项目绩效目标较为模糊和宽泛，造成自评佐证困难；项目申报人与其业务岗位脱节，未能及时做好对接工作，导致指标数值偏高或者偏低。下一步改进措施：一是加快预算执行进度。一般公共预算指标严格按照上级要求的支付进度执行，年末及时清理指标结余。同时成立专项项目推进小组，定期跟进专项项目进展。确保年末一般公共预算指标按规定支付完毕；二是加强绩效管理培训。积极参加上级组织的绩效目标编报培训，对已发现问题及时整改，提高绩效项目申报编制水平；在轮岗环节做好“传帮带”工作，确保项目指标设定与执行环节闭环，确保绩效目标如期完成。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中等职业学校办学条件达标项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为320.0万元，执行数为320.0万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年通过开展办学条件达标项目建设，项目实施覆盖全体学生，服务社会公众，已达到以下目标：一是建成生命科学馆1个，中药实训室1个，婴幼儿实训室1个；二是设备验收合格率100％ ；三是2024年12月年底项目完成率100％。自评发现的主要问题及原因：一个数量产出绩效指标偏离度超标准限额，主要原因为充分利用政采结余资金，提高资金使用效益，通过年中预算调整新增建设一个实训室。
3.部门绩效评价结果。
我校组织对“中等职业教育国家奖助学金(中央资金)”等19个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金3054.51万元。从评价情况来看，我校通过加强预算管理，强化绩效意识，规范内部管理，较好地完成了年度主要工作任务，整体支出绩效达到了预期效果。
（附2024年广西科技大学附属卫生学校预算绩效自评表）
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
广西科技大学附属卫生学校
2024年8月23日
