目录
第一部分：广西科技大学附属卫生学校概况
一、单位主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西科技大学附属卫生学校2026年部门预算情况说明
一、单位预算收支增减变化情况说明
二、单位预算收入总体情况说明
三、单位预算支出总体情况说明
四、政府性基金预算支出情况说明
五、国有资本经营预算支出情况说明
六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
七、机关运行经费安排情况说明
八、政府采购预算安排情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、预算绩效目标情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西科技大学附属卫生学校2026年部门预算公开报表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、自治区本级项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
广西科技大学附属卫生学校隶属自治区教育厅三级财政事业全额拨款单位，主管单位为广西科技大学，主要职能为履行中等职业教育职责，面向全区招生，目前学校在校专业有康复治疗技术、婴幼儿托育、护理、药剂、中药、医学检验技术专业。学校与柳州城市职业学院、广西体育高等专科学校联合开设有婴幼儿托育、康复治疗技术等大专层次学历教育。
二、机构设置情况
广西科技大学附属卫生学校单位性质为事业单位公益二类，其主要职能为履行中等职业教育职责，面向全区招生。内设置管理机构8个：办公室、教务科、学生科、招生就业办公室、保卫科、总务科、质控办、培训科。自治区编委核定广西科技大学附属卫生学校人员编制161人，其中：全额事业人员编制（实名编制）113人，非实名制编制数40人，后勤服务聘用人员控制数8人。截至2025年7月，我校实有在职在编人员93人，在职非编其他人员27人，离退休人员71人（其中离休1人，编外退休1人）。工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。
纳入2026年广西壮族自治区教育厅部门预算编制在校生4000人。
第二部分：广西科技大学附属卫生学校2026年部门预算情况说明
一、单位预算收支增减变化情况说明
2026年收支总预算3847.36万元，（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比减少137.23万元，下降3.44%。收入包括：一般公共预算拨款、纳入财政专户管理的收入、单位资金收入和上年结余收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。收支预算下降的主要原因为：一是专项项目经费拨款减少；二是我校招生人数减少，导致住宿费预算收入减少；三是培训费及教学分成等其他预算收入较上年减少。
二、单位预算收入总体情况说明
2026年收入总预算3847.36万元，同比增加137.23万元，增长3.44%。其中：
（1）一般公共预算收入3257.93万元，同比减少54.1万元，下降1.63%，下降主要原因：一是财政专项项目拨款减少；二是一般公共预算培训鉴定费收入较上年减少。
（2）财政专户管理资金收入350.85万元，同比减少60.51万元，下降14.71％，下降主要原因一是我校招生人数减少；二是2026年部分宿舍住宿标准变更。
（3）单位资金收入138.58万元，同比减少118.62万元，下降46.12％，下降的主要原因是培训费及教学分成预测收入较上年减少。
（4）上年结转结余100万元，同比增加96万元，增长2400%，增长主要原因是学校开源节流，预计结余较历年增加。
三、单位预算支出总体情况说明
2026年支出总预算3847.36万元，同比减少137.23万元，下降3.44%。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中：
1.中等职业教育类科目3503.93万元，占本年支出预算91.07％，同比减少68.04万元，下降1.9％。
2.机关事业单位基本养老保险缴费类科目85.73万元，占本年支出预算2.22％，同比增加10.77万元，增长14.37％，增长主要原因是人员经费变动导致养老保险的增加。
3.机关事业单位职业年金缴费类科目42.87万元，占本年支出预算1.11％，同比增加5.39万元，增加14.38％，增长主要原因是人员经费变动导致职业年金的增加。
4.事业单位医疗类科目53.09万元，占本年支出预算1.38％，同比增加2.75万元，增长5.46％，增长主要原因是人员经费变动导致事业单位医疗费用的增加。
5.公务员医疗补助类科目29.21万元，占本年支出预算0.76％，同比增加3.72万元，增长14.59％，增长主要原因是人员经费变动导致公务员医疗补助的增加。
6.住房公积金类科目64.30万元，占本年支出预算1.67％，同比增加8.08万元，增长14.37％，增长主要原因是人员经费变动导致住房公积金的增加。
7.事业单位离退休类科目68.23万元，占本年支出预算1.77%，同比增加0.11万元，增长0.16%，增长主要原因是人员变动导致事业单位离退休费用的增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
基本支出预算1885.58万元，占本年支出预算49.01％，同比增加102.6万元，增长5.75％。其中：
人员经费预算1189.89万元，占基本支出预算63.10％，同比增加91.42万元，增长8.32％。其中：工资福利支出预算898.67万元，占基本支出预算47.66％，同比增加100.97万元，增长5.66％；对个人和家庭的补助预算291.22万元，占基本支出预算15.44％，同比减少9.55万元，下降0.87％。
公用经费（商品和服务支出）预算695.69万元，占基本支出预算36.90％，同比增加11.18万元，增长1.63％。其中：其他商品和服务支出科目预算147.14万元，占公用经费预算21.15％，具体支出用途为购买学生责任险、学生活动经费、招生经费、新生军训教官劳务费等支出111.29万元；伙食补助支出29.76万元；离退休公用支出6.09万元。
2.项目支出预算。
项目支出预算1961.78万元，占本年支出预算50.99%，同比减少239.83万元，下降10.89％，下降的主要原因一是财政专项项目经费拨款减少；二是一般公共预算培训鉴定费收入较上年减少。
四、政府性基金预算支出情况说明
我部门2026年部门预算无政府性基金预算。
五、国有资本经营预算支出情况说明
我部门2026年部门预算无国有资本经营预算。
六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2025年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：
（一）因公出国（境）费2026年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（二）公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：
公务用车购置费2026年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；
公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
（三）公务接待费2026年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
七、事业单位相关运行经费安排情况说明
2024年事业单位运行经费预算656.80万元，同比增加2.46万元，增长0.38％，主要用于保障学校日常运转产生的支出。主要包括办公费、印刷费、水费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。增长主要原因是生均经费增加。
八、政府采购预算安排情况说明
2026年政府采购预算104万元，同比减少147.40万元，下降58.63％，下降的主要原因是财政专项项目经费拨款减少且符合纳入政采目录的项目减少，以致于政府采购预算有所减少。政府集中采购预算104万元，占政府采购预算100％，同比减少147.40万元，下降58.63％；分散采购预算0万元，占政府采购预算0％，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0％。
货物采购85万元，占政府采购预算81.73％；工程采购0万元，占政府采购预算0％；服务采购19万元，占政府采购预算18.27％。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算88万元，面向中小企业预留金额88万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算0万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。
九、国有资产占用情况说明
2026年我校实有在编车辆3辆，全部为本校所有，其中：2辆公务用车因公车改革封存，1辆公务用车正常使用。
十、预算绩效目标情况说明
（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目13个，预算资金1961.78万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表。
（二）重点项目预算绩效目标说明。
项目名称 |
预算数（单位：万元） |
绩效目标 |
学生资助补助经费－中职国家助学金-中央资金 |
215 |
通过贯彻落实《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西壮族自治区学生资助资金管理办法的通知》（桂财规〔2022〕9号）和《关于落实高等教育阶段和高中阶段国家助学金政策的通知》（桂财教〔2024〕82号）要求,中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二、三年级在校涉农专业学生、集中连片特殊困难地区农村学生（不含县城，下同）、建档脱贫家庭学生、城乡低保家庭学生、城乡特困救助供养学生、家庭经济困难残疾学生、孤儿全部纳入享受国家助学金范围。学生资助政策知晓率达100%，资助标准为每生每年2000元，政策补助补贴对象数量≥605人，补助补贴资金支出合规性达100%，补助补贴资金兑现及时性于2026年12月31日前发放完成，补助补贴对象满意程度≥90%。 |
学生资助补助经费-中职自治区人民政府奖学金-自治区资金 |
9 |
激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，对品学兼优的中等职业学校全日制在校学生进行奖励。奖励对象为全区中等职业学校全日制正式学籍二年级（含二年级）以上品学兼优的在校学生，奖励标准为每生每年2000元，资助政策知晓率100％，政策奖励对象数量≥35人，补助补贴资金支出合规性100％，于2026年12月31日前完成，奖励对象满意度≥90％。 |
学生资助补助经费-中职国家助学金-自治区资金 |
49 |
通过项目实施我校正式学籍一、二年级在校涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生，其中，涉农专业学生、集中连片特殊困难地区农村学生、脱贫家庭学生、城乡低保家庭学生、城乡特困救助供养学生、家庭经济困难残疾学生、孤儿全部纳入享受国家助学金范围，资助政策知晓率100％。其中一等为每生每年3000 元，二等为每生每年1500元，三等为每生每年1000元。激励学生勤奋学习，努力进取，全面发展，推动国家资助政策顺利落实，促使资助建档立卡贫困户子女人数≥145人，补助补贴资金支出合规性100％，于2026年12月31日前完成，补助补贴对象满意度≥90％。 |
学生资助补助经费-家庭经济困难大学新生入学资助-自治区资金 |
5 |
通过贯彻落实《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西壮族自治区学生资助资金管理办法的通知》（桂财规〔2022〕9号）和《关于进一步做好乡村振兴教育帮扶学生资助工作的通知》（桂教资助〔2022〕21号）要求,使我校被全日制普通高等院校（含高职院校）录取的家庭经济困难的学生资助政策知晓率达100％，资助标准为区内院校录取的贫困新生每人500元，区外院校录取的贫困新生每人1000元，政策补助补贴对象数量≥50，补助补贴资金支出合规性达100％，补助补贴资金兑现及时性于2026年11月30日前发放完成，补助补贴对象满意程度≥90％。 |
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、教育支出：反映教育管理方面的支出。
六、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
七、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
八、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十一、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西科技大学附属卫生学校2025年预算公开报表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、自治区本级项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
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