目录
第一部分：广西科技大学附属卫生学校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西科技大学附属卫生学校2025年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：广西科技大学附属卫生学校2025年度部门决算情况说明
一、2025 年度收入支出决算总体情况
二、2025 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2025 年度政府性基金支出决算情况
五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分：名词解释
第一部分：广西科技大学附属卫生学校概况
一、本部门职责
广西科技大学附属卫生学校隶属自治区教育厅三级财政事业全额拨款单位，主管单位为广西科技大学，主要职能为履行中等职业教育、职业技能培训和职业启蒙教育职责，承担职业教育对外合作、交流工作，开展与高等（职）院校联合办学工作。
二、机构设置情况
（一）我校设置管理机构8个：办公室、教务科、学生科（团委）、招生就业办公室、培训科、质量控制办公室、后勤保卫科和工会；
（二）自治区编委核定广西科技大学附属卫生学校人员编制161人，其中：全额事业人员编制（实名编制）113人，非实名制编制数40人，后勤服务聘用人员控制数8人；截至2025年12月31日在职人员118人（其中科大编2人），离退休人员72人（其中离休1人），在校学生人数4089人。
第二部分：广西科技大学附属卫生学校2025年度部门决算报表
表一：《收入支出决算表》
表二：《收入决算表》
表三：《支出决算表》
表四：《财政拨款收入支出决算总表》
表五：《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
表七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
表八：《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》
表九：《财政拨款“三公”经费支出决算表》
上述报表详见附件：《2025年广西科技大学附属卫生学校决算公开报表》
第三部分：广西科技大学附属卫生学校2025年度部门决算情况说明
一、2025年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2025年度总收入4163.94万元，其中本年收入4138.57万元，较2024年度决算数增加524.02万元，增长14.5%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入3631.64万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加536.25万元，增长17.3%，主要原因是一是2025年新获批2项专项项目经费；二是免学费、办学条件达标项目较上年度有所增加；三是一般公共预算非税收入纳入年初预算。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。
4.事业收入346.74万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数减少115.26万元，下降24.9%，主要原因是事业收入资金来源于住宿费收入，2025年纳入预算金额比2024年减少。
5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入160.18万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加103.03万元，增长180.3%，主要原因是培训收入、教学分成收入增加。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数持平，增长（下降）0%，主要原因是本年度收支平衡，可满足本年度支出需求。
8.上年结转和结余25.38万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少329.52万元，下降92.85%，主要原因是上年结转本年列支项目资金减少。
（二）本部门2025年度总支出4163.94万元，其中本年支出3791.01万元,较2024年度决算数减少140.78万元，下降3.6%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）0万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
2.教育支出（类）3373.74万元，主要用于学校中专教育支出，包括工资福利支出，定额商品服务支出，对个人及家庭补助支出和资本性支出等。较2024年度决算数减少253.82万元，下降7.00%，主要原因是采购环节因不可预计情况所致专项项目实施进度较慢。
3.社会保障和就业支出（类）284.28万元，主要用于按国家规定缴纳的养老保险、医疗保险、职业年金及发放的死亡抚恤金。较2024年度决算数增加156.42万元，增长122.34%，主要原因一获得“八桂系列”劳务品牌技能培训领航单位奖补项目资金拨款，二是事业单位医疗政策和结构性调整，根据新规，原由卫生健康支出（类）的“事业单位医疗”科目列支的离退休人员的单位医疗费用，被拆分至社会保障和就业支出（类）下“事业单位离退休”科目中统一反映。
4.卫生健康支出（类）76.77万元，主要用于事业单位职工基本医疗保障缴费支出和离休人员医疗补助。较2024年度决算数减少39.68万元，降低34.07%，主要原因是事业单位医疗政策和结构性调整，根据新规，原由卫生健康支出（类）的“事业单位医疗”科目列支的离退休人员的单位医疗费用，被拆分至社会保障和就业支出（类）下“事业单位离退休”科目中统一反映。
5.住房保障支出（类）56.22万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金支出。较2024年度决算数减少3.71万元，降低6.19%，主要原因是人员变动影响的经费减少。
6.结余分配88.92万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数增加77.74万元，增长695.35%，主要原因是本年收支盈余转入非财政拨款结余。
7.年末结转和结余284.02万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加257.54万元，增长972.58%，主要原因是采购环节因不可预计情况所致专项项目实施进度较慢，相应资金结转至下年度继续使用，导致年末结转结余规模扩大。
二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西科技大学附属卫生学校2025年度一般公共预算财政拨款支出3373万元，较2024年度决算数减少50.82万元，下降1.48%。其中：基本支出1700.53万元，项目支出1672.47万元。
广西科技大学附属卫生学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3312.03万元，追加调整预算381.49万元，年末预算数为3693.52万元，支出决算为3373万元，完成年初预算的102%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。
（二）教育支出（类）年初预算为2951.19万元，追加调整预算376.64万元，年末预算为3327.83万元，支出决算为3007.31万元，完成年初预算的102%。预决算差异的主要为无法预计原因形成的项目结余资金。
（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为228.79万元，追加调整预算3.91万元，年末预算数为232.7元，支出决算数为232.7万元，完成年初预算的102%。预决算差异的主要为增人增资人员变动导致人员经费增加。
（四）卫生健康支出（类）年初预算数为75.83万元，追加调整预算0.94万元，年末预算数为76.77万元，支出决算数为76.77万元，完成年初预算数的101%。预决算差异的主要为增人增资人员变动导致人员经费增加。
（五）住房保障支出（类）年初预算数为56.22万元，追加调整预算0万元，年末预算数为56.22万元，支出决算数为56.22万元，完成年初预算数的100%。
三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1700.53万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出872.71万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保险费、住房公积金等支出。完成年初预算的115%。预决算差异的主要原因是增人增资的影响。
（二）商品和服务支出631.18万元，主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、其他交通费等支出。完成年初预算的96%。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，为公用经费节约资金。
（三）对个人和家庭的补助支出196.64万元，主要用于离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助等支出。完成年初预算的92%。预决算差异的主要原因为助学金等相关资金已经按照相关文件足额发放，结余资金将结转下年度继续使用。
四、2025年度政府性基金支出决算情况
广西科技大学附属卫生学校2025年度无政府性基金安排的支出。
五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况
广西科技大学附属卫生学校2025年度无国有资本经营预算安排的支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
广西科技大学附属卫生学校2025年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费安排的支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2025年事业单位运行经费支出631.18万元，比年初预算数减少23.16万元，下降3.54％，主要用于保障学校日常运转产生的支出。主要包括办公费、印刷费、水费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，节约了公用经费资金。
（二）政府采购支出情况说明
广西科技大学附属卫生学校2025年度政府采购支出总额515.97万元，其中：政府采购货物支出494.52万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出21.45万元。授予中小企业合同金额515.97万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额515.97万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2025年12月31日，广西科技大学附属卫生学校实有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是2辆公务用车因公车改革封存，1辆公务用车正常使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.整体支出绩效自评结果。
我校2025年度部门预算数3984.59万元，执行数4163.94万元（资金统计口径均为财政资金）。项目支出绩效自评结果为一等的占比最大。从自评情况来看，我校通过加强预算管理，强化绩效意识，规范内部管理，较好地完成了年度主要工作任务，教育教学、学生资助、办学条件改善等整体支出主要产出和效果目标基本完成，整体支出绩效达到了预期效果。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目18个（含上年结转项目），其中17个项目参与自评，1个结转项目财政已收回资金，无需参与自评，项目支出总额1863.01万元。其中，本级项目17个，本级项目支出1863.01万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。
所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金1567.26万元，占项目总数比例76.5%，占项目支出总额比例84.1%；3个项目评为二等，涉及资金293.19万元，占项目总数比例17.6%，占项目支出总额比例15.7%；1个项目评为三等，涉及资金2.56万元，占项目总数比例5.9%，占项目支出总额比例0.1%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目预算执行率偏低，主要原因是预算执行过程中因客观因素需要调整预算，预算调整、投资评审及政府采购等环节耗时较长，导致项目进度缓慢，执行率低。；二是项目申报指标设定不够合理、评估数值不够精准，绩效目标较为模糊宽泛，申报人与业务岗位衔接不到位，导致部分指标数值偏高或偏低。下一步改进措施：一是建立预算绩效执行内控管理制度，加快预算执行进度，严格按照上级要求的支付进度执行；二是加强绩效管理培训，积极参加上级组织的绩效目标编报培训，及时整改发现问题，做好轮岗“传帮带”，确保绩效目标如期完成。
（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“八桂系列”劳务品牌技能培训领航单位奖补”项目自评得分100分，一等，项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：开展培训5批次，培训学员144人次，142人次获证，获证率达98.6%，所有培训按期完成，100万按预算执行完毕，学员均满意。该重点项目组织规范有序、资金使用合规高效，社会效益显著。
3.部门绩效评价结果。
组织对“中等职业教育国家奖助学金（中央）”等17个重点项目进行了部门评价，评价结果为：一等13个、二等3个、三等1个，涉及资金1863.01万元。从评价情况来看，我校通过加强预算管理，强化绩效意识，规范内部管理，较好地完成了年度主要工作任务，整体支出绩效达到了预期效果。
（附2025年广西科技大学附属卫生学校预算绩效自评表）
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
